Pension når du flytter til udlandet

At flytte til udlandet gør noget ved din pension, som de færreste tænker over, før regningen eller den skæve udbetaling dukker op. Nogle ordninger følger med uden problemer, andre bliver beskattet på en helt ny måde, og din ret til folkepension afhænger pludselig af, hvor længe du har boet i Danmark. Her er det, der er værd at have styr på, før du melder flytning.

Din private pension flytter ikke af sig selv

Har du en ratepension, en aldersopsparing eller en livrente hos et pensionsselskab eller en bank, bliver den som udgangspunkt liggende, hvor den er. Du kan sagtens have en dansk pensionsopsparing, selvom du bor i Spanien eller Thailand. Det, der ændrer sig, er beskatningen, når pengene en dag skal udbetales.

Du kan ikke uden videre flytte selve opsparingen til et udenlandsk pengeinstitut, og det vil sjældent kunne betale sig at prøve. En overførsel kan udløse afgift, og du mister ofte de fordele, den danske ordning giver. Det mest almindelige er derfor at lade opsparingen blive stående i Danmark og få den udbetalt hertil, uanset hvor du bor.

Skatten afhænger af dobbeltbeskatningsaftalen

Det store spørgsmål er, hvem der får lov at beskatte din pension - Danmark, dit nye land, eller begge. Det afgøres af den dobbeltbeskatningsaftale, Danmark har med landet. Aftalerne er forskellige, og Danmark har gennem årene sagt nogle af dem op, netop fordi danskere flyttede til lande, hvor pensionen slap billigere i skat.

I mange tilfælde beholder Danmark retten til at beskatte pension, der er sparet op med dansk skattefradrag. Det gælder typisk ratepension og livrente. Folkepension, ATP og tjenestemandspension behandles ofte for sig. Du undgår normalt at betale fuld skat to gange, men du kan ende med at betale den højeste af de to landes satser. Tjek den konkrete aftale med netop dit land, før du regner med et bestemt beløb.

Folkepension og ATP kræver et vist antal år i Danmark

Retten til folkepension bygger på, hvor mange år du har boet i Danmark mellem det fyldte 15. år og folkepensionsalderen. Har du boet her hele livet, får du fuld folkepension. Har du kun boet her en del af tiden, får du en brøkpension - altså en andel svarende til dine bopælsår.

Om du kan tage folkepensionen med til udlandet, afhænger af, hvor du flytter hen:

• Inden for EU/EØS og Schweiz kan du som hovedregel få folkepension udbetalt, selvom du bor der.
• Flytter du til et land uden for EU/EØS, kan grundbeløbet ofte kun udbetales, hvis du har boet mindst 30 år i Danmark - ellers falder det bort eller reduceres.
• Tillæg som ældrecheck og pensionstillæg kræver som regel, at du bor i Danmark, og bortfalder ofte ved fraflytning.

Din ATP Livslang Pension følger dig derimod uanset land og bliver udbetalt, når du når folkepensionsalderen. Har du arbejdet i andre EU-lande, kan de år tælle med, når din pension i det pågældende land beregnes.

Meld flytning og hold styr på Udbetaling Danmark

Når du melder flytning til udlandet i folkeregisteret, ændrer det din status hos både Skattestyrelsen og Udbetaling Danmark. Er du på folkepension eller efterløn, skal du give besked, for reglerne for udbetaling og eventuel skat kan ændre sig fra den dag, du ikke længere er fuldt skattepligtig i Danmark.

Husk også NemKonto og digital post. Bor du uden for Danmark, kan du stadig bruge MitID, men du bør sikre dig, at din pension kan udbetales til en konto, du reelt kan tilgå. Nogle vælger at beholde en dansk konto netop af den grund.

Sådan griber du det an

Start med at få overblik over alle dine ordninger: privat pension, arbejdsmarkedspension gennem tidligere job, ATP og din forventede folkepension. Kontakt dit pensionsselskab og spørg konkret, hvordan udbetaling og skat ser ud, når du bor i det land, du flytter til. Læs den relevante dobbeltbeskatningsaftale, eller få en rådgiver til at gøre det, hvis tallene betyder meget for din økonomi.

Skal du samtidig se på, om din nuværende opsparing eller pensionsordning passer til din nye situation, kan det være en god idé at få flere tilbud, så du kan sammenligne både omkostninger og vilkår, før du beslutter dig. En flytning er sjældent et argument for at handle i hast - men den er en god anledning til at tjekke, at din pension stadig er sat rigtigt op.

Sammenlign pension